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2018年CFP案例3:CFP案例青年迁居转职规划案例制作答案

2018-04-28 16:15 来源: 作者:
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2018年CFP案例3:CFP案例青年迁居转职规划案例制作答案

 2018年CFP案例3:CFP案例青年迁居转职规划案例制作答案

2018年CFP分组案例3-青年迁居转职规划

一、客户基本信息和家庭财务状况

客户陆伟先生,38岁,目前在北京市一家股份制银行担任资产负债管理部主管,过去1年税前月薪5万元,年终奖金15万元。配偶傅梅女士,35岁,在某证券公司担任资深业务经理,税前月薪为2万元,年终奖金20万元。两人有一个刚满6岁即将上小学的儿子陆阳。陆伟夫妻生活费用支出12万元,儿子教养费用及才艺班支出6万元。

资产负债方面,有现金与活期存款10万元,余额宝账户5万元,银行理财产品20万元,股票型基金25万元,债券型基金50万元。过去1年的金融投资收益为5万元。有一套价值500万的自用房产,目前的住房公积金贷款余额为50万元,贷款年利率为3.25%,商业贷款余额为220万,贷款年利率为4.9%,均为按月等额本息还款,贷款剩余期限15年。陆伟的社保养老金个人账户余额为15万元,缴费年数为9年。傅梅的社保养老金个人账户余额为12万元,缴费年数为10年。陆伟和傅梅的住房公积金缴存额全部用来偿还房屋贷款本息,无余额。医疗保险金账户无余额。社保与公积金缴费基数均为当地前一年社平工资的3倍。陆伟目前任职的银行建立有企业年金计划,过去1年陆伟个人每月缴费600元,目前企业年金个人缴费部分的账户余额为6万元,企业缴费部分的账户余额为8万元。另有一辆价值30万元的自用汽车。

商业保险方面,10年前分别以对方为受益人投保了保额50万元的定期寿险,缴费20年,年缴保费中陆伟为3000元,傅梅为2000元,5年前二人同时投保了保额50万元的定期重大疾病保险,缴费20年,保费中陆伟为9,000元,傅梅为7,000元。

二、理财目标与决策

1.迁居与转职决策:
陆伟和傅梅都不是北方人,家人都不在北京,再加上近年来北京空气质量比较差,两人最近有打算离开北京,回到南方工作生活,有以下方案选择:
(1)迁居广州:陆伟调任原银行广州分行工作,工资待遇和年终奖保持不变,预计税后可支配薪资收入年增长率为5%,退休后可一次性领取个人与企业缴费所累积的企业年金账户余额225万元。傅梅可以调到现任职的证券公司的广州分公司工作,所有待遇保持不变,预计税后可支配薪资收入年增长率为5%。
(2)迁居上海:陆伟通过朋友和一家外资银行有过接触,该外资银行邀请陆伟到上海任职,首年税后可支配薪资收入为50万元,年增长率为6%。该外资银行每年提供国外学习和休假机会,每年学习补助金固定为6万元。陆伟如果一直在该银行任职,退休时可一次性领取200万元作为补充养老金。傅梅可以调到现任职的证券公司的上海分公司工作,所有待遇保持不变,预计税后可支配薪资收入年增长率为5%。
(3)迁居深圳:陆伟的大学同学在深圳创立一家提供供应链金融服务的互联网金融公司,公司现有人员以计算机专业人员为主,缺乏金融专业人员,陆伟的同学邀请陆伟来深圳出任公司CEO,并给予陆伟面额100万的公司10%的股权。首年税后可支配薪资收入为35万元,年增长率为10%,任职后第1年可获得税后股息收入5万元,股息增长率为10%,陆伟预计22年后出售该公司股权可获得税后收入500万元。傅梅可以调到现任职的证券公司的深圳分公司工作,所有待遇保持不变,预计税后可支配薪资收入年增长率为5%。
不管采用哪个方案,陆伟均计划60岁退休。方案决策时以8%作为折现率或制作生涯仿真表以ROI计算净现值。
2.儿子留学规划:陆伟计划儿子小学和中学阶段在国内就读,每年教养费用现值为8万元人民币;本科开始到美国名校就读6年,每年的教养费用现值为40万元人民币。
3.购房计划:无论陆伟计划迁居到哪一个城市,都会把北京的房产卖掉,迁居第一年都租         房居住,预计一年租金6万元,1年后购买现值600万元的房产居住。
4.退休规划:傅梅计划55岁退休,退休后夫妻二人的生活费用现值为每人每年6万元。

三、假设条件

1.家庭成员退休前后的生活费用年增长率、子女教养费用的年增长率均是3%。
2. 规划购房目标时,首付款的比例为30%,办理15年期商业贷款的年固定利率为4.9%,住房公积金贷款的年利率3.25%。房租与房价的增长率均为5%。深圳市每户住房公积金贷款的上限是90万元,上海市每户住房公积金贷款的上限是100万元,广州市每户住房公积金贷款的上限是80万元。房价增长率统一为5%。
3.北京、上海、深圳和广州四地的社保缴费相关指标如下表:
 社平工资 养老保险费率 失业保险费率 医疗保险费率 住房公积金费率
北京 92477 8% 0.2% 2% 12%
上海 78048 8% 1% 2% 7%
深圳 89760 8% 1% 2% 5%
广州 81168 8% 0.2% 2% 12%
  社平工资的年增长率为5%。退休后领取的养老金年增长率为5%。
4.根据陆伟原银行的企业年金章程,若陆伟现在离职,企业缴费账户余额只有70%可归属于陆伟。方案分析时不用考虑陆伟在原银行或外资银行时补充养老金领取阶段的税负。
5.陆伟夫妻的终老年龄均为85岁。
6.紧急预备金设定为3个月的总支出。
7.陆伟家庭可承受的最大本金损失为10%。
8.陆伟夫妻的保费收入占可支配收入的比率均为10%。

四、问题

1.请整理出陆伟家庭的资产负债表与收支储蓄表,并就家庭的财务状况进行诊断。
2.就陆伟先生是否迁居并转换工作的3个方案,列出优缺点与主要考虑因素进行定性分析。
3.假设迁居并转换工作后的各项预期条件都可以实现,就陆伟先生迁居的3个方案,根据净现值分析提出你的方案建议。
4.根据你选定的方案制作陆伟家庭的生涯仿真表,算出期初理财准备,进行目标可行性分析。就新增目标10年后开始每年新增现值为3万元的旅游费用一直到75岁,退休后生活费用增加到夫妻各8万元是否仍能够达成理财目标进行情景分析。当各项费用的增长率均由3%提高到5%时,对目标是否仍然可行进行敏感度分析。
5.陆伟家庭未来面临的可能风险有哪些?请就陆伟夫妻目前的保险状况进行诊断,提出保险规划建议(具体到险种与保额)。
6.请就陆伟目前所持有的各项资产进行投资诊断,结合资产配置理念与你对金融市场趋势的判断,特别是债券的展望与影响因素,提出你的投资组合调整建议(到明细产品)。

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